Abgabefristen, Pauschalen 2026, was Steuerberater und Lohnsteuerhilfeverein kosten, eine Checkliste für Kölner:innen und Steuer-Basics für Gründer – plus alle Kölner Finanzämter.
16 EinträgeStand November 2026
Finanzämter, Kammer und Beratungsstellen
16 Einträge
Finanzamt Köln-Altstadt
Finanzamt
Altstadt-SüdAm Weidenbach 2–4, 50676 Köln
Wohnsitzfinanzamt für einen Teil der Kölner Innenstadt und Finanzamt für die Grunderwerbsteuer in Köln; NRW-weit zuständig für Rennwett- und Lotteriesteuer. Servicezeiten vor Ort Mo–Mi 8–13, Do 8–17, Fr 8–12 Uhr, besser mit Online-Termin. Zum 30. Januar 2027 gehen alle sieben Kölner Finanzämter im neuen „Finanzamt Köln“ auf; die Standorte bleiben, die Steuernummer bleibt in der Regel gleich.
Eines der sieben Kölner Wohnsitzfinanzämter. Telefonische Auskunft über die landesweite Servicenummer (Mo–Do 8–18, Fr 8–16 Uhr); vor Ort am besten mit Online-Termin. Zum 30. Januar 2027 gehen alle sieben Kölner Finanzämter im neuen „Finanzamt Köln“ auf; die Standorte bleiben, die Steuernummer bleibt in der Regel gleich.
Wohnsitzfinanzamt an der Inneren Kanalstraße. Telefonische Auskunft über die landesweite Servicenummer; vor Ort am besten mit Online-Termin. Zum 30. Januar 2027 gehen alle sieben Kölner Finanzämter im neuen „Finanzamt Köln“ auf; die Standorte bleiben, die Steuernummer bleibt in der Regel gleich.
Wohnsitzfinanzamt in Deutz. Telefonische Auskunft über die landesweite Servicenummer; vor Ort am besten mit Online-Termin. Zum 30. Januar 2027 gehen alle sieben Kölner Finanzämter im neuen „Finanzamt Köln“ auf; die Standorte bleiben, die Steuernummer bleibt in der Regel gleich.
Wohnsitzfinanzamt in Porz. Telefonische Auskunft über die landesweite Servicenummer; vor Ort am besten mit Online-Termin. Zum 30. Januar 2027 gehen alle sieben Kölner Finanzämter im neuen „Finanzamt Köln“ auf; die Standorte bleiben, die Steuernummer bleibt in der Regel gleich.
Wohnsitzfinanzamt in derselben Straße wie das Finanzamt Köln-Altstadt; zugleich zentral zuständig für die Lohnsteuer-Außenprüfung. Zum 30. Januar 2027 gehen alle sieben Kölner Finanzämter im neuen „Finanzamt Köln“ auf; die Standorte bleiben, die Steuernummer bleibt in der Regel gleich.
Wohnsitzfinanzamt in Lindenthal und Finanzamt für die Erbschaft- und Schenkungsteuer. Zum 30. Januar 2027 gehen alle sieben Kölner Finanzämter im neuen „Finanzamt Köln“ auf; die Standorte bleiben, die Steuernummer bleibt in der Regel gleich.
Finanzamt für Groß- und Konzernbetriebsprüfung Köln
Finanzamt
Altstadt-NordTunisstraße 23, 50667 Köln
Prüft Großbetriebe und Konzerne im Raum Köln – für Privatpersonen und kleine Unternehmen nicht relevant; die Betriebsprüfung kleiner und mittlerer Betriebe übernehmen die Wohnsitz-Finanzämter.
Steuerfahndung: Landesamt zur Bekämpfung der Finanzkriminalität NRW
Finanzamt
DüsseldorfJohannstraße 35, 40476 Düsseldorf
Das frühere Kölner Finanzamt für Steuerstrafsachen und Steuerfahndung ist im Landesamt zur Bekämpfung der Finanzkriminalität NRW aufgegangen, das seit 2025 die gesamte Steuerfahndung des Landes bündelt. Wer eine Selbstanzeige erwägt, sollte das nur mit Steuerberater oder Fachanwalt für Steuerrecht angehen.
Berufskammer der Steuerberaterinnen und Steuerberater im Kammerbezirk Köln. Für Mandanten: Hinweise zur Steuerberatersuche, zu den Gebühren und Vermittlung bei Konflikten mit der Kanzlei; außerdem Ausbildungsinfos für den Beruf.
Für Arbeitnehmer, Rentner und Beamte: Gegen einen Jahresbeitrag erledigt der Verein die Einkommensteuererklärung und prüft den Bescheid. Bei der Vereinigten Lohnsteuerhilfe (VLH) liegt der Beitrag je nach Einkommen zwischen 39 und 399 Euro im Jahr, dazu einmalig 10 Euro Aufnahmegebühr. Nicht beraten dürfen die Vereine, wenn jemand Einkünfte aus Gewerbe, selbstständiger Arbeit oder Land- und Forstwirtschaft hat oder umsatzsteuerpflichtig ist (§ 4 StBerG).
Mein ELSTER ist das kostenlose Online-Portal der Finanzverwaltung für Steuererklärung, Bescheide und Einspruch. Bei der Registrierung kommt der Aktivierungscode per Post, was einige Tage dauern kann; mit der Online-Ausweisfunktion des Personalausweises entfällt der Brief und das Konto steht noch am selben Tag. Anmelden lässt sich danach per Zertifikatsdatei, ElsterSecure-App oder Ausweis.
Registrierung
RegistrierungBrief (einige Tage) oder Online-Ausweis (sofort)
Die IHK Köln informiert und berät Gründerinnen und Gründer in Handel, Industrie und Dienstleistung – zu Gründungswegen, Recht, Steuern und Standort, Finanzierung und Förderung, mit eigenen Ansprechpersonen im Unternehmensservice.
Die städtische Wirtschaftsförderung bietet Gründungs- und Startup-Beratung, Fördermittelberatung, das Gründungsstipendium, Infos für Solo-Selbstständige und eine Übersicht der Coworking Spaces.
Für das Handwerk: Existenzgründungsberatung, Betriebsübernahme, Finanzierung und Förderung, Eintragung in die Handwerksrolle sowie allgemeine Unternehmensberatung.
Keine Steuerberatung, aber unabhängige Verbraucherberatung, u. a. zu Finanzen und Altersvorsorge, dazu Schuldner- und Insolvenzberatung. Eingang über die Mauthgasse; mittwochs geschlossen.
In Köln gibt es noch sieben Finanzämter – zum 30. Januar 2027 werden sie zum „Finanzamt Köln“ zusammengelegt, alle Standorte bleiben. Dazu kommen Tausende Steuerberaterinnen und Steuerberater und viele Beratungsstellen von Lohnsteuerhilfevereinen. Die meisten Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer kommen mit ELSTER und etwas Ordnung gut allein zurecht Wann sich professionelle Hilfe lohnt, was sie kostet und welche Fristen und Pauschalen 2026 gelten, steht auf dieser Seite. Einzelne Kanzleien bewerten wir bewusst nicht.
38 ctPendlerpauschale je km ab 2026
1.260 €Homeoffice-Pauschale max.
12.348 €Grundfreibetrag 2026
1.230 €Arbeitnehmer-Pauschbetrag
Abgabefristen
Steuererklärung 2025
Ohne Berater
31. Juli 2026 – abgelaufen. Wer zur Abgabe verpflichtet ist und noch nicht abgegeben hat: schnellstmöglich nachholen, sonst droht ein Verspätungszuschlag (0,25 % der festgesetzten Steuer, mindestens 10 € je angefangenem Monat).
Mit Steuerberater / Lohnsteuerhilfe
1. März 2027 (der 28. Februar ist ein Sonntag)
Freiwillig
bis 31. Dezember 2029
Steuererklärung 2026
Ohne Berater
2. August 2027 (der 31. Juli ist ein Samstag)
Mit Steuerberater / Lohnsteuerhilfe
29. Februar 2028
Freiwillig
bis 31. Dezember 2030
Letzte Chance für 2022: Wer nicht zur Abgabe verpflichtet ist, kann die Steuererklärung vier Jahre rückwirkend freiwillig abgeben. Für das Jahr 2022 endet diese Frist am 31. Dezember 2026. Gerade Berufseinsteiger, Azubis, Teilzeitkräfte und Menschen mit Jobwechsel bekommen dabei oft Geld zurück. Bei der freiwilligen Erklärung gibt es keinen Verspätungszuschlag.
Steuer-Checkliste für Kölner:innen
Werbungskosten (Job)
Pendlerpauschale: Ab 2026 einheitlich 0,38 € je Entfernungskilometer ab dem ersten Kilometer (für 2025 noch 0,30 € für die ersten 20 km). Zählt die einfache Strecke, egal ob mit Auto, Rad, KVB oder zu Fuß. Wer mit Bus und Bahn fährt, kann alternativ die tatsächlichen Ticketkosten ansetzen, wenn sie höher sind – mit einem Deutschlandticket (63 €/Monat) lohnt sich das nur bei kurzen Wegen.
Homeoffice-Pauschale: 6 € pro Tag, höchstens 210 Tage = 1.260 € im Jahr. Pro Tag gilt entweder Homeoffice- oder Pendlerpauschale.
Wichtig: Nur unbar bezahlte Rechnungen zählen. Die Nebenkostenabrechnung deines Vermieters weist die Beträge meist gesondert aus.
Kölner Hundesteuer, Grundsteuer oder Zweitwohnungsteuer sind nicht absetzbar – außer bei Vermietung bzw. beruflicher Zweitwohnung im Rahmen der doppelten Haushaltsführung.
Vorsorge & Sonderausgaben
Kranken-, Pflege- und Rentenversicherungsbeiträge (werden meist automatisch übermittelt), Riester, Rürup.
Spenden an gemeinnützige Kölner Vereine und Initiativen; bis 300 € reicht der Kontoauszug als Nachweis.
Kirchensteuer (in NRW 9 % der Einkommensteuer) ist als Sonderausgabe absetzbar.
Kinderbetreuung: 80 % der Kita- und Tagespflegekosten, höchstens 4.800 € je Kind unter 14 Jahren.
Oft vergessen
Ehrenamt: Übungsleiterpauschale (Trainerin im Sportverein, Chorleitung) und Ehrenamtspauschale (Vereinsvorstand, Karnevalsgesellschaft) sind bis zu festen Jahresbeträgen steuerfrei.
Gewerkschaftsbeiträge werden ab 2026 neben dem Arbeitnehmer-Pauschbetrag von 1.230 € berücksichtigt (§ 9a EStG) – sie lohnen sich also auch, wenn sonst keine Werbungskosten zusammenkommen.
Krankheitskosten (Brille, Zahnersatz, Zuzahlungen) über der zumutbaren Belastung.
Belege digital sammeln und in ELSTER die vorausgefüllte Steuererklärung (Belegabruf) nutzen – Lohn, Rente und Versicherungsdaten sind dann schon drin.
Selbst machen, Lohnsteuerhilfe oder Steuerberater?
Selbst mit ELSTER oder App
Für wen: Arbeitnehmer, Studierende, Rentner mit überschaubaren Fällen.
Kosten: ELSTER kostenlos; Steuer-Software und Apps etwa 0–60 € pro Jahr. Mit dem Belegabruf ist eine einfache Erklärung in ein bis zwei Stunden erledigt.
Lohnsteuerhilfeverein
Für wen: Arbeitnehmer, Beamte, Rentner und Pensionäre – auch mit Unterhalt, Kindern, doppelter Haushaltsführung. Nicht erlaubt, sobald Einkünfte aus Gewerbe, selbstständiger Arbeit oder Land- und Forstwirtschaft dazukommen oder umsatzsteuerpflichtige Umsätze (§ 4 StBerG); andere Nebeneinkünfte wie Vermietung sind möglich.
Kosten: Jahresbeitrag nach Einkommen, bei der VLH 39–399 €, plus einmalig 10 € Aufnahmegebühr. Dafür komplette Erklärung, Prüfung des Bescheids, Einspruch. Fristverlängerung bis Ende Februar des übernächsten Jahres.
Steuerberater
Für wen: Selbstständige und Gewerbetreibende, Vermieter mit mehreren Objekten, Erbschaft/Schenkung, Immobilienverkauf, Auslandseinkünfte, Firmenwagen, Betriebsprüfung.
Kosten: nach der Steuerberatervergütungsverordnung (StBVV) – wie sie berechnet wird, steht unten.
Was kostet ein Steuerberater? (So rechnet die StBVV)
Die StBVV legt für jede Leistung einen Gebührenrahmen fest – etwa für die Einkommensteuererklärung 1/10 bis 6/10 einer vollen Gebühr, die sich nach dem „Gegenstandswert“ richtet (bei der Einkommensteuer grob die Summe der positiven Einkünfte). Wo im Rahmen abgerechnet wird, hängt von Umfang und Schwierigkeit ab. Pauschal- und Zeithonorare sind möglich, müssen aber schriftlich vereinbart werden.
Einkommensteuererklärung: Gebührenrahmen 1/10 bis 6/10 – je höher die Einkünfte, desto höher die volle Gebühr.
Mit Vermietung oder Selbstständigkeit: Die Ermittlung der einzelnen Einkünfte (z. B. Anlage V, Einnahmen-Überschuss-Rechnung) wird zusätzlich berechnet.
Lohnbuchhaltung und Jahresabschlüsse werden gesondert abgerechnet.
Tipp: Vor dem Mandat einen Kostenvoranschlag oder eine Pauschale schriftlich vereinbaren.
Steuerberatungskosten sind nur absetzbar, soweit sie auf Werbungskosten oder Betriebsausgaben entfallen (z. B. die Anlage N oder die Gewinnermittlung) – nicht für den privaten Teil der Erklärung.
Steuer-Basics für Gründer:innen in Köln
Gewerbe beim Gewerbeamt anzeigen (26 €; Ablauf auf der Seite Gewerbegebiete & Wirtschaft), Freiberufler gehen direkt zum Finanzamt. Binnen eines Monats den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung über ELSTER abgeben – darin schätzt du Umsatz und Gewinn, danach richten sich die Vorauszahlungen.
Kleinunternehmerregelung: keine Umsatzsteuer auf Rechnungen, wenn der Umsatz im Vorjahr höchstens 25.000 € betrug und im laufenden Jahr 100.000 € nicht überschreitet. Dafür kein Vorsteuerabzug. Wer die Regelung nicht nutzt, gibt Umsatzsteuer-Voranmeldungen bis zum 10. des Folgemonats ab (monatlich oder vierteljährlich, legt das Finanzamt fest).
Seit 2025 müssen alle Unternehmen elektronische Rechnungen (XRechnung, ZUGFeRD) empfangen können. Ausstellen müssen sie im B2B-Geschäft ab 2027 Firmen mit mehr als 800.000 € Vorjahresumsatz, ab 2028 alle – Kleinunternehmer sind ausgenommen.
Einzelunternehmen und Freiberufler ermitteln den Gewinn meist per Einnahmen-Überschuss-Rechnung (EÜR); Bilanzpflicht für Gewerbetreibende erst ab 800.000 € Umsatz oder 80.000 € Gewinn. GmbH und UG bilanzieren immer.
Einkommensteuer-Vorauszahlungen am 10. März, 10. Juni, 10. September und 10. Dezember; Gewerbesteuer-Vorauszahlungen an die Stadt Köln am 15. Februar, 15. Mai, 15. August und 15. November. Faustregel: 25–35 % des Gewinns für Steuern zurücklegen.
Kölner Hebesatz 2026: 475 %; für Einzelunternehmen 24.500 € Freibetrag und weitgehende Anrechnung auf die Einkommensteuer.
Gründungsberatung: IHK Köln, Handwerkskammer und KölnBusiness beraten Gründerinnen und Gründer zu Rechtsform, Steuern, Finanzierung und Förderung. Für die eigentliche Steuererklärung und Buchhaltung brauchst du dann eine Steuerberaterin oder ein Buchhaltungsbüro (Buchhalter dürfen nur laufende Buchungen, keine Erklärungen erstellen).
Häufige Fragen
Welches Kölner Finanzamt ist für mich zuständig?
Das hängt von deiner Wohnadresse ab – nicht vom Stadtbezirk, sondern von einem Straßenverzeichnis. Der Steuerbescheid und ELSTER zeigen dein Finanzamt an. Telefonisch erreichst du alle Kölner Finanzämter über die zentrale Servicenummer der Finanzverwaltung NRW, 0211 1655-1655. Für den Besuch vor Ort am besten online einen Termin buchen. Ab dem 30. Januar 2027 gibt es nur noch ein „Finanzamt Köln“ – ein Umzug innerhalb der Stadt führt dann nicht mehr zu einer neuen Steuernummer. Selbstständige: Zuständig ist das Finanzamt am Wohnort, für GmbHs das am Sitz der Gesellschaft.
Muss ich überhaupt eine Steuererklärung abgeben?
Pflicht besteht u. a. bei Steuerklasse III/V oder IV mit Faktor, bei Nebeneinkünften über 410 €, bei Lohnersatzleistungen über 410 € (Elterngeld, Kurzarbeitergeld, Krankengeld, Arbeitslosengeld), mehreren Arbeitgebern gleichzeitig, eingetragenen Freibeträgen, Selbstständigkeit und meist bei Renten über dem Grundfreibetrag. Alle anderen können freiwillig abgeben – und tun es oft mit Gewinn.
Wie finde ich einen guten Steuerberater in Köln?
Über die Steuerberatersuche der Steuerberaterkammer Köln (Gereonstraße 34–36) oder das bundesweite Verzeichnis der Steuerberaterkammern. Frag im Erstgespräch nach Branchenerfahrung, digitaler Zusammenarbeit (Belege per App) und lass dir das Honorar vorab schriftlich geben. Viele Kanzleien nehmen im Frühjahr keine neuen Privatmandate an – rechtzeitig anfragen.
Kann ich die Abgabefrist verlängern?
Ja, auf begründeten Antrag beim Finanzamt (z. B. Krankheit, fehlende Unterlagen) – formlos über ELSTER, vor Ablauf der Frist. Automatisch länger Zeit haben alle, die eine Steuerberaterin oder einen Lohnsteuerhilfeverein beauftragen. Das Finanzamt kann beratene Fälle aber auch früher „vorab anfordern“.
Der Steuerbescheid ist falsch – was tun?
Innerhalb eines Monats nach Bekanntgabe Einspruch einlegen, am einfachsten über ELSTER. Der Bescheid gilt seit 2025 vier Tage nach Absendung (bzw. Bereitstellung) als bekanntgegeben; fällt der Tag auf ein Wochenende, verschiebt er sich auf den nächsten Werktag. Einspruch kostet nichts; das Finanzamt prüft den ganzen Fall noch einmal.
Stand: November 2026. Steuerliche Angaben sind allgemeine Informationen und ersetzen keine Beratung im Einzelfall. Angaben ohne Gewähr – Fehler gefunden? Sag uns Bescheid.